术语表
1035交换
一种交换热博rb88体育下载相关资产而不引发应税事项的方法. 现金价值人寿热博rb88体育下载单和年金合约是两种可能符合1035交易所条件的产品.
401 (k)计划
为符合条件的公司雇员提供的合格的退休计划. 401(k) plans allow eligible employees to defer taxation on a specific percentage of their income that is to be put toward retirement savings; taxes on this deferred income 和 on any earnings the account generates are deferred until the funds are withdrawn—normally in retirement. Employers may match part or all of an employee’s contributions. 雇员可自行选择热博rb88体育app下载，并可直接节省税款.
401 (k)贷款
A loan taken from the assets within a 401(k) account; 401(k) loans charge 感兴趣 和 are normally paid back through payroll deductions. If the borrower leaves an employer before a 401(k) loan has been repaid, 贷款的全部金额通常到期. 如果借款人未能偿还贷款, 它被认为是一个分布, 普通所得税可能与任何适用的税收处罚一起到期. 注:根据《热博rb88体育app下载》, 如果你在离职当年(包括延期)的纳税申报单到期日之前偿还贷款，你就不必纳税或缴纳罚款。. 例如，如果你在2020年离职，你必须在2021年4月15日之前偿还贷款.
403 (b)的计划
403(b)计划类似于401(k)计划。. 403(b)是一项适用于非营利性组织和政府机构雇员的合格退休计划.
帐户余额
The amount held in an account at the end of a reporting period. 例如, 信用卡账户余额将显示由于在特定期间进行购买而欠贷款人的金额.
可调利率按揭
利率根据指数定期调整的抵押贷款. Adjustable-rate mortgages generally have lower initial 感兴趣 rates than fixed-rate mortgages because the lender is able to transfer some of the risk to the borrower; if prevailing rates go higher, the 感兴趣 rate on a variable mortgage may adjust upward as well.
调整后总收入(AGI)
用于计算所得税义务的一个数字. AGI is determined by subtracting allowable adjustments from gross income.
管理员
遗嘱认证法庭指定的负责处理没有遗嘱的遗产的人.
税后回报
减去应缴税款后的热博rb88体育app下载收益.
进取增长基金
由热博rb88体育app下载公司提供的一种共同基金，专门追求大量的资本收益. 共同基金的结余会受到价值波动及市场风险的影响. 股票赎回时的价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金只根据招股说明书出售. 热博rb88体育下载鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在热博rb88体育app下载前仔细考虑热博rb88体育app下载目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这些信息和其他热博rb88体育app下载公司信息的招股说明书. 在你热博rb88体育app下载或汇款之前仔细阅读它.
替代性最低税(AMT)
一种计算所得税的方法，有一套独特的扣除和豁免规则，比传统的税收制度更具限制性. AMT试图确保某些高收入纳税人支付的有效税率不会低于其他人. 要确定是否适用AMT，纳税人必须填写IRS表格6251.
年利率(APR)
The yearly cost of a loan expressed as a percentage of the loan amount. 年利率包括所欠利息以及与协议相关的任何费用或额外费用.
年度报告
证券交易委员会(SEC)要求任何发行注册股票的公司出具的报告, 这描述了一家公司的管理, 操作, 以及财务报告. 年度报告被发送给股东，也必须可供公众审查.
年金
热博rb88体育下载合同:与热博rb88体育下载公司签订的保证当前或未来付款以换取热博rb88体育下载费或一系列热博rb88体育下载费的合同. 年金合同所赚取的利息在资金被支付或提取之前是不需要纳税的. Withdrawals 和 income payments are taxed as ordinary income. If a withdrawal is made prior to age 59½, penalties may apply. 年金合同的担保取决于发行公司的赔付能力. Annuities have fees 和 charges associated with the contract, 如果合同所有人在某些期限条件满足之前选择放弃年金，也可能需要支付退保费.
评估
A formal assessment of a property’s value at a specific point in time, 由合格的专业人员执行.
资产
任何拥有的东西，只要有当前的价值，就可以提供未来的利益.
资产配置
一种在特定风险水平下分配资金以追求最高潜在回报的方法. 资产配置通常使用对资产类别历史表现的复杂数学分析，试图预测未来的风险和回报. 资产 allocation is an approach to help manage investment risk. 它不保证不发生热博rb88体育app下载损失.
资产类别
具有相似特征且在市场中表现相似的特定热博rb88体育app下载类别.
审计
在会计, 由合格的专业人员对公司财务记录进行的正式检查，以确定记录的准确性, 一致性, 和 conformity to legal st和ards 和 established accounting principles. 的税, 由国税局或其他当局对纳税申报单进行的正式检查，以确定其准确性.
自动再热博rb88体育app下载
一种安排，根据这种安排，机构自动将个人热博rb88体育app下载产生的股息或资本收益存入热博rb88体育app下载中，以购买额外的股票.
平衡互惠基金
由热博rb88体育app下载公司提供的一种共同基金，试图持有股票和债券的平衡. Mutual funds are subject to fluctuation in value 和 market risk. 股票赎回时的价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金只根据招股说明书出售. 热博rb88体育下载鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在热博rb88体育app下载前仔细考虑热博rb88体育app下载目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这些信息和其他热博rb88体育app下载公司信息的招股说明书. 在你热博rb88体育app下载或汇款之前仔细阅读它.
熊市
A market experiencing an extended period of declining prices. 熊市是牛市的对立面.
受益人
从人寿热博rb88体育下载单中获得利益的个人或实体, 合格的退休计划, 年金, 信任, 或者一个人死后的遗嘱.
蓝筹股
已成立的公司的股票，该公司有盈利的历史，并可能持续派发股息.
债券
发行方承诺支付一定数额的利息并在到期时偿还本金的一种债务工具. 债券的市场价值会随着利率的变化而波动. 随着利率的上升，现有债券的价值通常会下降. 如果热博rb88体育app下载者在到期前出售债券, 它的价值可能高于或低于最初的购买价格. 通过持有债券直至到期, 热博rb88体育app下载者将收到到期的利息加上他或她的原始本金, 禁止发行人违约. 寻求获得更高收益的热博rb88体育app下载也涉及更高程度的风险.
账面价值
公司资产减去负债的价值, 优先股, 以及可赎回优先股.
牛市
物价长期上涨的市场. 牛市是熊市的对立面.
“买入并持有”
一种主张长期持有证券而不顾市场短期价格波动的热博rb88体育app下载策略.
Buy-Sell协议
一种法律合同，规定从希望出售的企业所有者手中购买所有流通在外的股份, 想要终止参与, 永久残疾, 或者已经死了. 买卖协议中通常有人寿热博rb88体育下载.
资本利得或损失
资产的买入价和卖出价之间的差额. 当销售价格高于购买价格时, the difference is a capital gain; when the sale price is lower than the purchase price, 差额是资本损失.
现金替代
最容易转换为现金且价格波动风险极低的资产. 例如, money market funds may be considered a cash alternative. 持有货币市场基金的资金不受联邦存款热博rb88体育下载公司或任何其他政府机构的热博rb88体育下载或担保. 钱 market funds seek to preserve the value of your investment at $1.00美元一股. 然而，热博rb88体育app下载货币市场基金是有可能赔钱的.
现金返还值
投保人在热博rb88体育下载事故发生前自愿终止现金价值人寿热博rb88体育下载单或在年金合同到期前兑现时所获得的金额. 现金退保价值的计算在人寿热博rb88体育下载或年金合同中有规定.
存单(CD)
在银行的存款, 储蓄机构, 或承诺在一定时期内对存款提供固定利率的信用合作社. 美国联邦存款热博rb88体育下载公司为银行储蓄账户和定期存单提供最高250美元的热博rb88体育下载,每个机构为每名存款人提供1万英镑，通常提供固定的回报率, 然而，货币市场共同基金的价值可能会波动.
慈善先导信托基金
一种为慈善组织的利益而设立的信托，根据该信托，慈善组织从该信托获得一定数额的款项(至少每年一次). 在授予人死亡后，信托的剩余权益转移给他或她的继承人. Using a 信任 involves a complex set of tax rules 和 regulations. 在进行信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.
慈善剩余信托基金
为慈善组织的利益而设立的一种信托，在这种信托下，赠与人可以指定一名收入受益人，从信托中获得一定数额的款项，至少每年一次. 设保人也可以是收入受益人. 在授予人去世后，信托的剩余权益转移给慈善组织. Using a 信任 involves a complex set of tax rules 和 regulations. 在进行信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.
索赔
索赔:根据热博rb88体育下载单条款要求付款的请求.
眼镜蛇
一项联邦法律，要求由雇员人数超过20人的雇主赞助的团体健康计划向被解雇或退休的雇员提供在规定期间继续享受健康热博rb88体育下载的机会，费用由雇员承担.
共同热博rb88体育下载或共同支付
一种保单条款，根据该条款，热博rb88体育下载公司和被热博rb88体育下载人在达到保单的免赔额后，共同承担承保的医疗服务的全部费用.
商业票据
由公司发行的无担保的短期债务证券，为短期债务融资. 这些票据通常只由发行公司承诺在票据上指定的到期日支付票面金额作为担保, 通常少于6个月.
普通股
A security that represents partial ownership of a corporation. 持有普通股的人有权参加股东大会, 投票选举董事会成员, 并可能获得定期股息.
夫妻共同财产
根据州法律，婚姻期间获得的大部分财产和债务——除了礼物或遗产——由夫妻双方共同拥有，并在离婚或婚姻无效时分割. 在美国, 9个州有共同财产法:亚利桑那州, 加州, 爱达荷州, 路易斯安那州, 内华达, 新墨西哥, 德州, 华盛顿, 和威斯康辛州.
复利
按账户本金和以前再热博rb88体育app下载的收益计算利息的过程. 这与单纯的兴趣形成对比, 在这种情况下，利息只按本金计算.
居民消费价格指数
美国.S. 政府衡量通货膨胀的主要指标，由劳工部每月计算.
可转换定期热博rb88体育下载
保单持有人有权将保单转为永久人寿热博rb88体育下载的定期人寿热博rb88体育下载单, 受限制. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康, 以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
公司债券
债券由公司发行的债务证券，发行人承诺定期支付利息并在到期时偿还热博rb88体育app下载者的本金. 债券的市场价值会随着利率的变化而波动. 随着利率的上升，现有债券的价值通常会下降. 如果热博rb88体育app下载者在到期前出售债券, 它的价值可能高于或低于最初的购买价格. 通过持有债券直至到期, 热博rb88体育app下载者将收到到期的利息加上原始本金, 禁止发行人违约. 寻求获得更高收益的热博rb88体育app下载也涉及更高程度的风险.
公司
法人组织:根据国家法律设立的合法组织，作为一个独立的法律实体，拥有与其成员不同的特权和责任. 公司是应纳税的实体——它们与其成员或股东分开纳税. 公司可以独立于其成员或股东借钱并赚取利润.
Coverdell教育储蓄户口(Coverdell ESA)
一个税收优惠的热博rb88体育app下载账户，可以积累资金以支付未来的教育费用, 受限制. Coverdell ESAs允许资金增长，递延纳税，收益可免税提取，用于在合格机构的合格教育费用.
信用评分
对潜在借款人偿还其债务的可能性的统计估计, 通过扩展, 他或她应该得到多少信用.
债务
一方(债务人)对另一方(债权人)所负的义务.
负债与股东权益比率
The ratio of a company’s total debt to its total shareholder equity. 一些人使用债务权益比率来试图确定公司偿还债权人的能力.
扣除
在计算所得税之前可以从总收入中减去的数额.
行为
确认书确认资产所有权或确认利益转移的法律文件, 正确的, or ownership in the asset from one person or legal entity to another.
延期年金
热博rb88体育下载合同:与热博rb88体育下载公司签订的保证将来付款或一系列付款以换取当前热博rb88体育下载费的合同. 年金合同所赚取的利息在资金被支付或提取之前是不需要纳税的. 年金合同的担保取决于发行公司的赔付能力. Annuities have fees 和 charges associated with the contract, 如果合同所有人在某些期限条件满足之前选择放弃年金，也可能需要支付退保费.
固定收益计划
确定退休雇员的福利的退休计划. Defined benefit plans are normally funded by employer contributions.
固定供款计划
规定雇主或雇员每年供款的退休计划. 根据账户内热博rb88体育app下载的表现，收益可能会有所不同.
通货紧缩
商品和服务价格的降低. 通货紧缩是通货膨胀的对立面.
依赖
A person who relies on another for his or her financial support. 在一定范围内, 那些抚养家属的人在申报所得税时可以申请某些豁免.
直接翻转
将资产从一个合格退休计划或帐户的受托人或托管人直接转移给另一个合格退休计划或帐户的受托人或托管人. Done correctly, direct rollovers do not trigger taxable events.
残疾收入热博rb88体育下载
当某种特定的残疾使工作不舒服时，向被热博rb88体育下载人支付部分收入的热博rb88体育下载单, 痛苦的, 甚至不可能.
多样化
一种热博rb88体育app下载策略，将资金分配到几种资产或资产类别中. 多元化运作的前提是，不同的资产和/或资产类别不太可能朝同一方向变动, 用一项热博rb88体育app下载的收益来抵消另一项热博rb88体育app下载的损失. 多样化 is an approach to help manage investment risk. It does not eliminate the risk of loss if security prices decline.
股息
公司支付给股东的应税款项. Some 股息 are paid quarterly 和 others are paid monthly. 公司可以随时调整普通股股息, 待公司董事会批准.
平均成本法
一种定期购买固定金额证券的热博rb88体育app下载策略. 低于美元平均成本, 股价低时买入更多股票，股价上涨时买入更少股票. 请记住，平均成本法并不能在下跌的市场中防止亏损，也不能保证在上涨的市场中盈利. 热博rb88体育app下载者应该评估他们在价格涨跌期间继续购买的财务能力.
道琼斯工业平均指数
纽约证券交易所(NYSE) 30只活跃的主要股票的价格之和，除以一个经过调整以考虑股票分割情况的除数计算得出的平均值, 副产品, 或者类似的结构变化. 个人不能直接热博rb88体育app下载于指数.
尽早撤军
在热博rb88体育app下载到期日之前提取资金或在法定年龄要求满足之前从递延纳税账户中提取资金. 提前提款可能会受到处罚.
员工持股计划(ESOP)
为公司员工提供公司所有权利益的固定缴款计划，通常是公司股票.
雇主赞助的退休计划
由雇主为雇员的利益而赞助的退休计划. 这些计划通常分为两种:固定缴款计划(如SEP个人退休账户), 401(k)计划和403(b)计划)和固定收益计划(如传统养老金).
股本
偿清所有债务后的不动产或企业的价值. 一套价值30万美元的房子，抵押贷款为20万美元，股本为10万美元.
雇员退休收入保障法(ERISA)
一项联邦法律，它建立了管理退休计划的规章制度，并阐明了联邦所得税的规定和对合格退休计划的影响.
物业管理
在一个人的一生中管理他或她的财务和医疗保健事务，并在他或她死后有效和经济地分配遗产中的资产所必需的准备工作.
遗产税
在死者死亡后对其财产征收的联邦和/或州税. 这些税由死者的遗产而不是其继承人支付.
交易所买卖基金(etf)
热博rb88体育app下载公司为追求特定热博rb88体育app下载目标而持有的大量股份. etf像股票一样交易，在证券交易所上市，由经纪自营商出售. 交易所交易基金只能通过招股说明书出售. 请在热博rb88体育app下载前仔细考虑各项收费、风险、费用及热博rb88体育app下载目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这些信息和其他热博rb88体育app下载公司信息的招股说明书. 在你热博rb88体育app下载或汇款之前仔细阅读它.
高管奖金计划
由雇主支付的行政福利.
遗嘱执行人
遗嘱指定的人或由遗嘱认证法庭指定的人，按照遗嘱或遗嘱的指示分配死者的资产, 在没有遗嘱的情况下, 根据国家的遗嘱认证法.
联邦所得税等级
纳税人的收入按一定税率纳税的一系列收入范围. 纳税人只需为其总收入中在该税率范围内的那部分支付某一税率.
美国联邦储备系统
美国中央银行. 联邦储备系统由一系列12家独立银行组成，这些银行在7名成员的监督下运作, 联邦政府任命的理事会. 美联储努力维持最大限度的就业, 稳定的物价水平, 适度的长期利率. 它建立并执行银行、储蓄和贷款以及信用合作社必须遵守的规定. 它还充当某些金融交易的清算所，并向联邦政府提供银行服务.
金融援助
贷款, 奖助金, 奖学金, 以及由联邦政府和私人资助机构提供的勤工俭学项目，使学生能够上大学.
财务报表
财务记录:企业、个人或其他实体的财务活动的正式记录. 对于企业来说, 财务报表通常包括资产负债表, 损益表, 现金流量表.
金融行业监管局(美国金融业监管局)
美国金融业监管局是一个独立的监管机构，负责监管所有在美国开展业务的证券公司.S. 美国金融业监管局力求通过确保证券业公平、诚实地运作来保护热博rb88体育app下载者.
先死人寿热博rb88体育下载
以两人或两人以上的生命为热博rb88体育下载对象的共同人寿热博rb88体育下载，在第一个被热博rb88体育下载人死亡时支付死亡热博rb88体育下载金.
固定年金
热博rb88体育下载合同:与热博rb88体育下载公司签订的合同，保证以固定利率热博rb88体育app下载增长，并保证当前或未来的付款，以换取热博rb88体育下载费或一系列热博rb88体育下载费. 年金合同所赚取的利息在资金被支付或提取之前是不需要纳税的. 年金合同的担保取决于发行公司的赔付能力. Annuities have fees 和 charges associated with the contract, 如果合同所有人在某些期限条件满足之前选择放弃年金，也可能需要支付退保费.
固定利率抵押贷款
有固定利率的抵押贷款，在贷款期限内不会改变.
丧失抵押品赎回权
债权人没收未及时偿还债务的借款人财产的法律程序.
前端负载
在购买热博rb88体育app下载时支付的销售费用. 这笔费用从热博rb88体育app下载中扣除，从而降低了热博rb88体育app下载的规模.
基本面分析
一种评估证券的方法，它检查金融和经济因素，如公司当前的财务状况和当前的经济环境，以确定公司的未来价值是否准确地反映在当前的股票价格中.
礼物
自愿转让财产，赠与人不获得任何补偿，对赠与物也不保留任何权益.
赠与税
赠与税:联邦政府和一些州对赠与财产征收的税. 一般来说，赠与税随着赠与金额的增加而增加，由赠与人支付.
月总收入
不计税项及其他开支，所有来源的每月总收入.
团体人寿热博rb88体育下载
Life insurance that insures all the members of a specific group, 最常见的是特定公司的雇员或专业协会的成员.
健康储蓄帐户(HSA)
为参加高免赔额健康计划的个人提供一种节省医疗费用的税收优惠手段的账户. 在一定限度内，存入该账户的资金不需要缴纳联邦所得税. 与灵活支出账户(FSAs)不同，如果资金没有使用，可以每年滚动.
房屋净值
The real value of a home after all liabilities have been paid. 因此，一套价值30万美元、抵押贷款20万美元的房屋将拥有10万美元的权益.
收入
从任何来源收到的款项或其他补偿. 这包括工资, 佣金, 奖金, 社会保障和其他退休福利, 失业补助, 残疾, 感兴趣, 和股息. 一般来说，除非法律特别豁免，否则所有收入都要纳税.
指数
代表一个特定市场或市场的一部分的一篮子证券的平均价格. Among the most well known are the Dow Jones Industrials 指数, or the Dow; the 标准 & 普尔500指数，简称S&P 500; 和 the Russell 2000 指数. 指数表现并不代表某项热博rb88体育app下载过去的表现. 过去的表现不能保证未来的结果. 个人不能直接热博rb88体育app下载于指数.
个人退休帐户(IRA)
个人合格的退休帐户. Contributions to a Traditional IRA may be fully or partially deductible, 这取决于你的个人情况. 根据《热博rb88体育app下载》, 在大多数情况下, 一旦你到了72岁, 您必须开始从传统个人退休帐户(IRA)中提取所需的最低分配额。. Withdrawals from Traditional IRAs are taxed as ordinary income, 如果在59岁半之前服用, 可能会被处以10%的联邦所得税罚款. 根据《热博rb88体育app下载》，只要您符合劳动收入要求，您可以在70岁半后继续向传统IRA缴费.
通货膨胀
物价平均水平的上升. 每个月, 美国劳工统计局在发布消费者价格指数(CPI)时报告的是平均价格水平。.
首次公开发行(IPO)
公司首次公开发行股票. 在IPO中, 热博rb88体育app下载银行购买一家公司的股票，然后以发行价向公众出售. 股票交易时，市场价格可能高于或低于发行价. 请记住，股票价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. 而股票在出售时，其价值可能高于或低于其原始成本.
利率
以一年内贷款金额的百分比表示的借款成本.
没有遗嘱的
遗产所有者死亡时未留下有效遗嘱的财产状况. 在这种情况下, 通常由州法律决定谁继承财产以及谁担任未成年子女的监护人.
热博rb88体育app下载目标
热博rb88体育app下载的既定财务目标.
不可撤销的信任
不能改变的信任, 停止, 设立后未经受益人或者受托人许可而撤销的. Using a 信任 involves a complex set of tax rules 和 regulations. 在进行信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.
联合租赁
一种财产所有权形式，在这种财产所有权形式下，两个或两个以上的人对财产享有不可分割的权益，其中遗属或遗属自动承担任何联权共有人死亡的利益的所有权.
共有财产
多人同时拥有的财产. 所有共有人都有平等的权利使用财产, 和 no co-owner can exclude another co-owner from the property. The most common forms of jointly-held property are joint tenancy, 共有财产, 和, 在一些州, 夫妻共同财产.
基奥计划
个体户和非法人企业雇员的延税退休计划. 基奥计划与个人退休账户类似，但缴款限额要高得多. 来自基奥计划和大多数其他雇主赞助的退休计划的分配按普通收入征税, 如果在59岁半之前服用, 可能要缴纳10%的联邦所得税罚款. 一般来说，一旦你到了70.5岁，你就必须开始领取规定的最低分配.
关键员工
拥有宝贵技能的员工, 知识, 或者组织能力, 谁被认为对一家公司的成功至关重要.
关键人物热博rb88体育下载
公司所有的热博rb88体育下载，用于在关键员工死亡或残疾时支付更换他或她的费用.
人寿热博rb88体育下载
热博rb88体育下载公司承诺的合同, 作为保费的交换, 在投保人死亡时支付一定的热博rb88体育下载金. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康状况以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 如果保单过早放弃, 保单持有人还可能支付退保费并涉及所得税. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
流动性
The ease 和 speed with which an asset or security can be bought or sold.
生活的信任
由在世的人创建的信托，允许该人在其一生中控制他或她向信托提供的资产，并在他或她去世时指导对其的处置.
生活将会
一种书面文件，允许发起人指定某人在他或她因事故或疾病丧失行为能力时代表他或她作出医疗决定.
长期护理热博rb88体育下载
包括那些患有慢性病或残疾的人所需的医疗和非医疗服务费用的热博rb88体育下载，这些疾病或残疾通常与衰老有关. Long-term-care insurance can cover the cost of nursing home care, 家庭援助, 辅助生活, 还有成人日托.
一次性分配
在雇主资助的退休计划中一次性支付的全部金额, 养老金计划, 年金, 或者类似的说法, 而不是把付款分成小的分期付款.
管理费
拥有专业资产管理的成本. This fee is normally a fixed percentage of the fund’s asset value; terms of the fee are disclosed in the prospectus.
婚姻扣除
一种税法条款，允许个人在任何时候(包括在个人去世后)将无限量的资产转让给其配偶，而无需承担纳税义务.
市场风险
整个市场下跌的风险, 在不考虑其他因素的情况下降低热博rb88体育app下载的价值. 这也被称为系统性风险.
市场时机
热博rb88体育app下载者买卖证券以从短期价格波动中获利的一种热博rb88体育app下载理念.
成熟
债务证券到期支付和热博rb88体育app下载者本金到期偿还的日期.
医疗补助计划
联邦政府为符合条件的个人和低收入家庭提供的健康计划. 这是经济状况调查，这意味着申请福利的人必须证明他们有需要.
医疗热博rb88体育下载
联邦政府为65岁及以上的个人以及患有某些残疾或终末期肾脏疾病的个人制定的健康计划.
货币市场基金
一种共同基金，热博rb88体育app下载于易于转换为现金且价格波动风险低的资产. 这可能包括货币市场持有，国库券和商业票据. 持有货币市场基金的资金不受联邦存款热博rb88体育下载公司或任何其他政府机构的热博rb88体育下载或担保. 钱 market funds seek to preserve the value of your investment at $1.00美元一股. 然而，热博rb88体育app下载货币市场基金是有可能赔钱的.
市政债券
由国家发行的债务证券, 县, 城市, 或其他政治实体(如学区)为特殊项目筹集公共资金. 市政债券的收入通常免征联邦所得税. 在发行市政债券的州，它也可以免征州所得税. 债券价格每天都有涨跌. 市政债券面临各种风险, 包括调整利率, 调用风险, 市场状况, 违约风险. 一些市政债券可能受制于联邦替代性最低税. 当利率上升时，债券价格通常会下跌. 某些市政债券可能难以出售. 市政债券发行人可能无法支付利息或本金, 这可能导致发行人对债券违约. If this occurs, the municipal bond may have little or no value. If a bond is purchased at a premium, it may result in realized losses. 市政债券的利息有可能在购买后被确定为应纳税.
市政债券基金
由热博rb88体育app下载公司提供的专门热博rb88体育app下载于市政债券的共同基金. 共同基金的结余会受到价值波动及市场风险的影响. 股票赎回时的价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金只根据招股说明书出售. 热博rb88体育下载鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在热博rb88体育app下载前仔细考虑热博rb88体育app下载目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这些信息和其他热博rb88体育app下载公司信息的招股说明书. 在你热博rb88体育app下载或汇款之前仔细阅读它.
共同基金
由热博rb88体育app下载公司提供的集合热博rb88体育app下载帐户. 共同基金将许多热博rb88体育app下载者的资金集中起来，然后进行热博rb88体育app下载，以实现基金的既定目标. 由此产生的热博rb88体育app下载组合由热博rb88体育app下载公司管理. 共同基金的结余会受到价值波动及市场风险的影响. 股票赎回时的价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金只根据招股说明书出售. 热博rb88体育下载鼓励个人考虑这些指控, 风险, 费用, 并在热博rb88体育app下载前仔细考虑热博rb88体育app下载目标. 你可以从你的金融专业人士那里获得一份包含这些信息和其他热博rb88体育app下载公司信息的招股说明书. 在你热博rb88体育app下载或汇款之前仔细阅读它.
全国证券交易商自动报价协会
最初由全国证券交易商协会创立的一种美国证券交易所. 当纳斯达克证券交易所2月8日开始交易时, 1971, 它是世界上第一个电子股票市场.
资产净值
共同基金当前持有股票的净市值除以已发行股票的数量. 这个分割的结果估计了基金资产的每股价值.
净收益
A company’s total revenues minus its costs, 费用, 和 taxes. 净收入是公司损益表(也可称为损益表)的底线。.
资产净值
The value of a company’s or individual’s assets minus liabilities.
纽约证券交易所(NYSE)
位于纽约华尔街的一家证券交易所. 许多人认为纽交所是美国最大的交易所.S.，甚至可能是全世界.
非供款退休计划
一种完全由雇主供款而不由雇员供款的退休计划.
没有计划
没有资格享受税收优惠待遇的退休或雇员福利计划.
老年、遗属和伤残热博rb88体育下载(OASDI)
社会保障计划的正式名称. 除了退休福利, 它提供残疾收入, 退伍军人养老金, 公共住房, 还有食品券.
伙伴关系
合同:两个或两个以上的个人管理和经营一个商业企业的合同.
永久人寿热博rb88体育下载
一种不会过期的人寿热博rb88体育下载——只要保费保持在当前水平——它将死亡热博rb88体育下载金与储蓄热博rb88体育下载金结合在一起. 这个储蓄部分可以积累现金价值，保单所有者可以根据现金价值借入资金. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康状况以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 如果保单过早放弃, 保单持有人还可能支付退保费并涉及所得税. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
政策贷款
热博rb88体育下载公司向投保人提供的贷款. Policy loans are secured by the cash value of a life insurance policy. Withdrawals of earnings are fully taxable at ordinary income tax rates. 如果你的年龄在59岁半以下, 你可能还会被处以10%的联邦所得税罚款. Also, withdrawals may reduce the benefits 和 value of the contract.
政策的骑手
一种人寿热博rb88体育下载单的条款，在基本热博rb88体育下载单之外单独购买，以额外的费用提供额外的福利.
投保人
The person or entity who holds an insurance policy; usually the client in whose name an insurance policy is written.
热博rb88体育app下载组合
The combined investments of an individual investor or mutual fund.
授权书
一种法律文件，授权某人在某人丧失行为能力的情况下，在特定的法律或财务事务上代表另一人行事.
优先股
代表公司所有权的证券，比普通股对公司的资产和收益有更高的索赔权. 优先股的股息通常在向普通股派发股息之前支付.
婚前协议
婚约:考虑结婚的人签订的一份合同，规定如果他们最终离婚，他们的个人财产将如何分配.
市盈率(P/E Ratio)
用股票价格除以每股收益计算的比率. 热博rb88体育app下载者用这个比率来了解他们为一家公司的收益支付了多少钱.
优惠利率
商业银行向其信誉最好的客户或“优质”客户收取的利率. The prime 感兴趣 rate is influenced by the federal funds rate.
主要
热博rb88体育app下载于证券的原始金额, excluding earnings; the face value of a bond; or the remaining amount owed on a loan, 与利益分离.
遗嘱认证
在法院的监督下，死者的债务被偿还，剩余的资产被分配给其继承人.
财产
个人或企业拥有合法所有权的东西. 财产可以是公有的，也可以是私有的.
利润分享计划
雇员分享公司利润的固定缴款计划. 该计划中的资金累积了递延税款.
招股说明书
一份法律文件，提供热博rb88体育app下载者对公开出售的热博rb88体育app下载作出明智决定所需的信息. 招股说明书由证券交易委员会要求并提交.
合资格退休计划
在《热博rb88体育下载》第401(A)节规定的规则下建立和运作的退休计划, 从而获得优惠的税收待遇.
回报率
热博rb88体育app下载业绩的衡量标准. 回报率的计算方法是将任何收益或损失除以热博rb88体育app下载的初始成本. 回报率通常是指除了任何已实现的资本收益外，从热博rb88体育app下载中获得的任何收入.
房地产热博rb88体育app下载信托基金
集中热博rb88体育app下载:主要热博rb88体育app下载于房地产的集中热博rb88体育app下载. 房地产热博rb88体育app下载信托基金像主要交易所的股票一样交易. 请记住，房地产热博rb88体育app下载信托基金的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. 而股票在出售时，其价值可能高于或低于其原始成本.
救赎
在债务证券(如优先股或债券)到期或被最初发行该证券的实体注销时，热博rb88体育app下载者本金的回报. 救赎 can also refer to the sale of units in a mutual fund.
最低分配要求(RMD)
每年必须从合格的退休计划中提取的金额, 自帐户持有人年满72岁的第二年的4月1日起计算.
收入
一个公司在一定时期内从其经营活动中获得的收入, 在扣除费用和税金之前.
可撤销的信任
可由设保人更改或取消的信托. 在信托存续期间, any income earned is distributed to the grantor; upon the grantor’s death, 信托的内容根据信托的条款转移给受益人.
风险
热博rb88体育app下载损失或回报低于预期的可能性.
风险承受能力
衡量热博rb88体育app下载者处理热博rb88体育app下载损失的意愿或能力.
展期
资产从一个合格的退休计划免税转移到另一个. 滚转必须按照特定的要求进行，以避免应纳税的事件.
罗斯IRA
一个合格的退休计划，其中收入增长的税收递延和分配是免税的. 罗斯个人退休账户的捐款通常是不能免税的, 而且还有收入和捐款限制. 罗斯IRA contributions cannot be made by taxpayers with high incomes. To qualify for the tax-free 和 penalty-free withdrawal of earnings, 罗斯个人退休账户的分配必须满足持有五年的要求，并且必须在59岁半以后进行. 在某些其他情况下，也可以采取免税和免税提款, 比如房主死后. 原来的罗斯个人退休账户持有人不需要每年最低提款.
罗斯个人退休账户转换
将资产从传统、SEP或SIMPLE IRA转移到罗斯IRA的过程. 罗斯个人退休帐户转换受特定要求的约束，可能需要纳税.
美国证券交易委员会(SEC)
A federal agency with a m和ate to protect investors; to maintain fair, 有序的, 和 efficient markets; 和 to facilitate capital formation. 美国证券交易委员会是热博rb88体育app下载行业的主要监管机构之一.
自主爱尔兰共和军
一种个人退休安排，帐户持有人可自行支配资金的热博rb88体育app下载, 有一定的条件和限制.
分享
单位:公司或金融资产的所有权单位.
雇员储蓄奖励配对计划(SIMPLE)
一个合格的退休计划，允许雇员和雇主向为雇员设立的传统个人退休账户缴款. 简单的退休计划适用于雇员人数在100人或以下的小企业，这些企业目前不提供其他退休计划.
Split-Dollar计划
由雇主和雇员共同承担人寿热博rb88体育下载的责任和利益的一种安排.
分割美元人寿热博rb88体育下载
An arrangement under which a life insurance policy’s premium, 现金价值, 死亡抚恤金在两方之间分配——通常是一家公司和一名关键员工或高管. 在这种安排下，雇主可拥有保单并支付保费，并赋予关键雇员或行政人员指定死亡抚恤金受益人的权利. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康, 以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 如果保单过早放弃, 保单持有人还可能支付退保费并涉及所得税. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
配偶爱尔兰共和军
一种个人退休安排，为不工作的配偶设立个人退休账户，由工作配偶的供款提供资金. 配偶和非配偶个人退休帐户受年度供款限额的限制，并且必须符合某些要求. Contributions to a traditional IRA may be fully or partially deductible, 这取决于你的个人情况. 根据《热博rb88体育app下载》, 在大多数情况下, 一旦你到了72岁, you must begin taking required minimum distributions from a spousal IRA. 提款按普通收入征税, 如果在59岁半之前服用, 可能会被处以10%的联邦所得税罚款. 根据《热博rb88体育app下载》，只要您符合劳动收入要求，您可以在70岁半后继续向传统IRA缴费.
标准 & 普尔500指数(Poor 's 500 指数&P 500)
美国500家主导行业龙头企业的股价总和计算得出的平均值.S. 经济和除以一个除数，该除数定期调整以考虑股票分割, 副产品, 或者类似的结构变化. 指数表现并不代表某项热博rb88体育app下载过去的表现. 过去的表现不能保证未来的结果. 个人不能直接热博rb88体育app下载于指数.
股票
对公司的股权热博rb88体育app下载. 股东拥有公司的股份，有权获得任何股息，并参与公司的财务增长. They also have the 正确的 to vote on the company’s board of directors. 请记住，股票价格的回报和本金价值会随着市场情况的变化而波动. 而股票在出售时，其价值可能高于或低于其原始成本.
股票证书
证明公司中一定数量股份所有权的法律文件. 在许多交易中，股东是以电子方式注册的，不需要颁发证书.
购股计划
雇主为其雇员提供以优惠价格购买股票的机会的计划, 通常通过工资扣除.
股票分割
公司通过向现有股东发行更多股票来增加其流通在外的股票数量的决定. 例如, 在2比1的拆分中，每位股东将获得与他或她拥有的新股数量相同的新股，实际上是他或她拥有的股票数量的两倍. 每股价格将根据拆分进行调整. 在2比1分割的例子中, each of the new shares would have a par value of half the prior price.
税收抵免
计算初步纳税义务后从所得税中扣除的抵免额.
税收减免
可以从纳税人的收入中扣除的税前金额. 纳税人可以采用标准扣除额，也可以采用分项扣除额，允许的分项扣除额超过标准扣除额的.
税收递延
某些计划或帐户的条件，在此条件下，计划或帐户中的资金连同任何应计利息, 股息, 或其他资本收益, 在资金提取之前不需要纳税吗.
免税债券
国家发行的债务证券, 县, 城市, 或其他政治实体(如学区)产生的收入免征联邦所得税. 在债券发行的州，这种债券的收入也可以免征州所得税. 然而，一些免税债券可能需要缴纳联邦替代最低税. 债券价格每天都有涨跌. 市政债券面临各种风险, 包括调整利率, 调用风险, 市场状况, 违约风险. 当利率上升时，债券价格通常会下跌. 某些市政债券可能难以出售. 市政债券发行人可能无法支付利息或本金, 这可能导致发行人对债券违约. If this occurs, the municipal bond may have little or no value. If a bond is purchased at a premium, it may result in realized losses. 市政债券的利息有可能在购买后被确定为应纳税.
应纳税所得额
纳税人的总收入, 减去任何调整, 分项扣除或标准扣除, 个人豁免. 应纳税所得额用于计算应纳税义务.
技术分析
一种评估证券的方法，通过检查最近的价格变动和趋势，试图找出可以暗示未来活动的模式. Generally, technical analysis is the opposite of fundamental analysis.
共有财产租赁
一种财产所有权形式，在这种所有制下，两个或两个以上的人对财产享有不可分割的权益，已故所有者的权益转移给他或她的受益人，而不是留给在世的所有者.
定期人寿热博rb88体育下载
人寿热博rb88体育下载在特定时期内提供热博rb88体育下载的人寿热博rb88体育下载. 如果投保人在这段时间内去世, his or her beneficiaries receive the benefit from the policy. 如果投保人的寿命超过热博rb88体育下载单的有效期限，热博rb88体育下载单将不再有效. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康, 以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 如果保单过早放弃, 保单持有人还可能支付退保费并涉及所得税. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
遗嘱信托
由遗嘱或信托设立的信托，在委托人去世后成立. Using a 信任 involves a complex set of tax rules 和 regulations. 在进行信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.
时间范围
热博rb88体育app下载者计划持有一项热博rb88体育app下载或热博rb88体育app下载组合的时间.
Title
证明:作为资产或证券所有权证据的法律文件.
总回报
一项热博rb88体育app下载或有价证券的全部收益的总和, 包括资本增值和任何收入.
美国国债
美国政府发行的债务证券. Treasury bills normally have maturities of less than one year, while Treasury notes have maturities between one 和 10 years, 美国国债期限在10年到30年之间. U.S. 国债是由联邦政府保证本金和利息的及时支付. 然而, 如果你在到期前出售国债, 它的价值可能比原价高，也可能比原价低.
信任
信托是一种法律安排，它创造了一个独立的实体，可以拥有财产，并为受益人的利益进行管理. 生前信托是在授予人在世时创建的. 遗嘱信托是在授予人死后设立的，通常是由另一个信托或遗嘱设立的. Using a 信任 involves a complex set of tax rules 和 regulations. 在进行信托之前, 考虑与熟悉规章制度的专业人士合作.
受托人
信托人:管理信托财产的个人、公司或其他实体.
受托人-to-受托人转移
将资产从一个合格的退休计划转移到另一个合格的退休计划而不引发应税事件的一种方法.
未成年人制服礼物法案
在某些州，为了未成年人的利益，允许资产以托管人的名义持有，而不需要设立信托. 一旦被赠予财产的孩子在他或她所在的州达到成熟年龄, the assets become his or her property 和 can be used for any purpose.
万能人寿热博rb88体育下载
永久人寿热博rb88体育下载允许投保人改变保费的金额和时间, 通过扩展, 死亡抚恤金. 万能寿险保单累积现金价值，递延纳税. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康, 以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 如果保单过早放弃, 保单持有人还可能支付退保费并涉及所得税. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
无限婚姻扣除
一种税法条款，允许个人在任何时候(包括在个人去世后)将无限量的资产转让给其配偶，而无需承担纳税义务.
可变利率
随特定指标或指数上下波动的利率, such as current money market rates or a lender’s cost of funds.
可变万能人寿热博rb88体育下载
永久人寿热博rb88体育下载允许投保人改变保费的金额和时间, 通过扩展, 死亡抚恤金. 万能寿险保单累积现金价值，递延纳税. 在一定范围内, 保单持有人可以指导如何在保单内提供的子账户之间分配现金价值. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康, 以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 如果保单过早放弃, 保单持有人还可能支付退保费并涉及所得税. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
波动
A measure of the range of potential fluctuations in a security’s value. 较高的波动性意味着证券的价值可能在更大的潜在结果范围内上下波动.
终身热博rb88体育下载
Permanent life insurance with fixed premiums 和 death benefit. 终身寿险保单累积的现金价值是递延纳税增长的. Several factors will affect the cost 和 availability of life insurance, 包括年龄, 健康, 以及所购买热博rb88体育下载的种类和金额. 人寿热博rb88体育下载单有费用，包括死亡和其他费用. 如果保单过早放弃, 保单持有人还可能支付退保费并涉及所得税. 在实施涉及人寿热博rb88体育下载的策略之前，你应该考虑确定你是否可以投保. 任何与保单相关的保证都取决于开证热博rb88体育下载公司继续支付索赔的能力.
将
一种法律文件，个人或夫妇通过该文件确定其对死后财产分配以及未成年子女监护权的意愿.
扣缴
雇主扣留雇员的部分报酬以支付其收入份额的过程, 社会保障, 和医疗热博rb88体育下载税. 扣缴的款项以雇员的名义支付给国税局.
收益率
热博rb88体育app下载业绩的衡量标准. 收益的计算方法是将热博rb88体育app下载的收益除以热博rb88体育app下载的初始成本. 收益率 differs from rate of return in that it accounts only for income; rate of return also includes appreciation or depreciation in the value of the investment.
零息债券
在有效期内不支付利息的债券. Zero-coupon bonds are purchased at a discount from their face value. 当零息债券到期时，热博rb88体育app下载者收到的是债券的面值. 债券的市场价值会随着利率的变化而波动. 随着利率的上升，现有债券的价值通常会下降. 如果热博rb88体育app下载者在到期前出售债券, 它的价值可能高于或低于最初的购买价格. 通过持有债券直至到期, 热博rb88体育app下载者将收到到期的利息加上他或她的原始本金, 禁止发行人违约. 寻求获得更高收益的热博rb88体育app下载也涉及更高程度的风险. 债券价格每天都有涨跌. 债券有各种各样的风险, 包括调整利率, 调用风险, 市场状况, 违约风险. 当利率上升时，债券价格通常会下跌. 某些市政债券可能难以出售. A bond issuer may be unable to make 感兴趣 or principal payments, 这可能导致发行人对债券违约. 如果发生这种情况，债券可能几乎没有价值. If a bond is purchased at a premium, it may result in realized losses. 市政债券的利息有可能在购买后被确定为应纳税.